主题：【原创】在美国有多少钱可以退休 -- daharry

借大哈瑞兄的宝地，这里想讨论并请教一下有关 Traditional IRA 跟 Roth IRA 的选择问题。

在小可的理解里，Traditional IRA 是跟 401(K) 很类似的东西:

1. 帐户开设无门槛，也就是说，不论收入多少皆可投入

2. 当年投入部分可以用来抵税（有上限额度）

3. 59.5岁前不能任意取用 （无论是本金还是增殖部分）

4. 投资期间的资本增殖免征利息/红利税

5. 最终取用时按照当年收入征个人所得税

6. 70.5岁时必须开始取用 （不能当传家宝）

而他们的区别主要在于401(k)需要雇主支持，而传统IRA个人可以自行开设。

与此相对，Roth IRA

1. 有投入门槛，高收入者不得投入

2. 当年投入部分不可用来抵税

3. 59.5岁前增殖部分不能任意取用，而本金部分（已付过收入所得税）在5年后可以取用

4. 投资期间的资本增殖免征利息/红利税，

5. 最终取用时免征任何税

6. 无必须取用期限（可以传之子孙，呵呵）

那么，对于一个已经有401(K)，并且已经最大化投入的家庭来说。如果还打算开设 IRA，是选 Traditional 还是 Roth 比较好呢？（假设都符合资格投入，并且 Traditional IRA 也可以全额抵税，换句话说，低收入家庭....）

我的理解是：

由于已最大化 401(K)，使得当前的 Marginal Tax Rate 不在比较高的档位 (under 15%)。在这种情况下，继续投入 Traditional IRA 能够节省的税本身有限，而退休时的边际税率未必会低于当前，因此投入 Roth IRA 似乎更合算一些。

毕竟这两个 IRA 共享同样的限度 ($5500), 投入此消彼长。

此外，从分散风险的角度上，似乎也应该倾向 Roth （毕竟无法预期将来美国税率的变化趋势，401(k) 跟 Traditional 存在有这个不确定性的风险，而 Roth 把这个不确定性消除了）。

不知道这个浅见是不是合理，还请大哈瑞兄跟各位方家赐教。